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令釋證券交易法第 157 條之相關規定
2022-07-12 [ 評論數 0 篇]
發文單位:金融監督管理委員會
發文字號:金管證交 字第 1110382481 號
發文日期:民國 111 年 07 月 12 日
資料來源:行政院公報 第 28 卷 129 期
相關法條:證券交易法 第 26、71、157 條(110.01.27)
          公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則 第 2、5 條(97.05.20)
要  旨:令釋證券交易法第 157 條之相關規定
全文內容:一、補充釋示證券交易法第一百五十七條規定適用疑義:
          (一)發行股票公司董事、監察人、經理人或持有公司股份超過百分之十
                之股東違反本條之規定者,於計算差價利益時,其於未具前述身分
                前及喪失身分後買進或賣出之股票,不列入計算範圍。
          (二)因受贈而取得之上市、上櫃及興櫃股票,屬本條第一項所定「取得
                」範圍。
          (三)因信託關係受託持股當選上市、上櫃及興櫃公司董事、監察人後,
                再以證券承銷商身分依證券交易法第七十一條規定取得之上市、上
                櫃及興櫃股票,屬本條第一項所定「取得」範圍。
          (四)公營事業經理人於官股依公營事業移轉民營條例釋出時,依移轉民
                營從業人員優惠優先認購股份辦法認購上市、上櫃及興櫃股票,其
                於認購後六個月內賣出該股票者,有本條文之適用。
          (五)金融機構對質押股票之實行質權,不論係自行拍賣或向法院聲請強
                制執行均係代理債務人即出質人賣出股票,其出賣人仍為出質人,
                屬本條第一項所定之「賣出」範圍。惟若因公司其他董事或監察人
                之質押股票遭金融機構實行質權強制賣出等非自發性之行為或非可
                歸責於自己之事由造成持股成數不足,而須依證券交易法第二十六
                條及「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」第二條
                、第五條規定補足持股成數時,該買進之股票於計算本條第一項規
                定時可不予計算。
          二、本令自即日生效;前財政部證券管理委員會中華民國八十四年三月二
              日(八四)台財證(三)第○○四六一號函、財政部證券暨期貨管理
              委員會八十八年四月二十一日(八八)台財證(三)第二一八七三號
              函及第二一八七三之一號函,依本會一百十一年七月十二日金管證交
              字第一一一○三八二四八一一號函,自即日停止適用。

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