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修正證券投資信託事業鼓勵措施
2016-10-26 [ 評論數 0 篇]
發文單位:金融監督管理委員會
發文字號:金管證投 字第 1050041389 號
發文日期:民國 105 年 10 月 26 日
資料來源:行政院公報 第 22 卷 200 期 44323-44325 頁
相關法條:證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則 第 12 條(105.01.04)
          證券投資信託基金管理辦法(93.10.30 訂定) 第 10 條(103.07.03)
要  旨:為鼓勵投信培育核心產品之投研能力,及鼓勵投信應隨業務規模增長配置
          適足的投研人員,爰修正證券投資信託事業鼓勵措施相關內容          
          (原金融監督管理委員會 104.06.01  金管證投字第 1040018551 號令廢
            止)
全文內容:一、為提升我國資產管理人才與技術,擴大資產管理規模並朝向國際化發
              展,訂定證券投資信託事業鼓勵措施如下:
          (一)證券投資信託事業(下稱投信事業)符合第二款「基本必要條件」
                者,若再符合第三款至第五款之「投研能力」、「國際布局」及「
                人才培育」等三面向之二面向,經向本會申請並認可後,得適用第
                七款所列優惠措施。
          (二)基本必要條件,須同時符合下列三個指標:
                1.自申請日前三年無重大違規情事。但因合併、受讓或股權移轉等
                  情形致經營權重大變動,經本會認可者,不在此限。
                2.最近一年度營業利益為正數,且最近期經會計師查核或核閱之財
                  務報告每股淨值不低於面額。
                3.自申請日前三年內部控制制度之設計或執行無重大缺失。但已具
                  體改善並經本會認可者,不在此限。
          (三)面向一投研能力:包括「自行投資能力」及「資產管理規模及其成
                長情形」皆須合格。
                1.自行投資能力,下列四個指標須至少符合二個:
               (1)最近一年公私募投信基金複委託或委託海外顧問之檔數或規模
                    不超過跨國投資公私募基金總檔數或總規模之二分之一;首年
                    達成後,第二年標準為三分之一、第三年標準為四分之一、第
                    四年標準為五分之一、第五年以後標準為十分之一。前述跨國
                    投資公私募基金不包括單一連結式基金、主要投資同集團子基
                    金之組合型基金、投資單一基金達百分之七十以上之私募基金
                    。
               (2)所經理之各類型基金至少有三種類型最近一年平均報酬率高於
                    整體投信事業各類型基金之平均報酬率。
               (3)最近三年投研團隊人數(含基金經理人、投資經理人及其他投
                    資研究人員)之年平均至少達二十五人,且投研團隊人數及基
                    金檔數(含全權委託契約數)皆為成長。
               (4)對於基金或全權委託投資經理人之投資管理、風險控管、選股
                    操作及投資組合之建置等訂定嚴謹流程,具有顯著成效。
                2.資產管理規模及其成長情形,下列二個指標須至少符合一個:
               (1)最近一年公私募基金(不含貨幣市場基金)及全權委託資產規
                    模為我國投信業者管理資產規模排名前三分之一。
               (2)最近一年公私募基金(不含貨幣市場基金)及全權委託資產規
                    模至少達新臺幣一百億元,且最近一年資產規模成長率為正,
                    並達市場規模平均成長率加百分之五以上。
          (四)面向二國際布局,下列五個指標須至少符合二個:
                1.有於海外參股投資設立資產管理公司或成立海外子公司並實際拓
                  展國際業務之情形。
                2.最近一年赴境外(不含 OBU  及 OSU)進行銷售或私募基金活動
                  ,具有實際銷售成果(例如銷售或私募基金達等值新臺幣三十億
                  元之規模);首年達成後,未來每年赴境外銷售或私募之基金規
                  模成長率達百分之十以上。
                3.國外資金委由投信事業全權委託操作、或提供具運用決定權之顧
                  問服務,最近一年平均資產規模達我國業者相關資產管理規模由
                  高而低排名前三分之一;或國外資金委由投信事業提供投資顧問
                  服務,最近一年平均顧問資產至少達新臺幣一百二十億元,首年
                  達成後,未來每年平均顧問資產成長率達百分之十以上。
                4.國外資金投資投信事業於境內發行之基金,最近一年平均投資至
                  少達新臺幣四十億元;首年達成後,未來每年平均投資金額成長
                  率達百分之十以上(以原始投資成本計算、不包含標的價格之上
                  漲)。
                5.接受專業顧問公司評鑑。
          (五)面向三人才培育,下列三個指標須至少符合二個:
                1.最近一年辦理資產管理人才培訓計畫,或與我國校園合作,提供
                  金融教育培訓、實習或儲備人才培訓,績效卓著。
                2.培育內部人才進行與業務相關之進修、考試、參與國際性論壇或
                  座談會等培訓活動,且成效卓著。
                3.金融控股公司、國內外集團母公司或其關係企業移撥相當人力等
                  資源至投信事業,以協助發展資產管理業務,有顯著成效。
          (六)其他對提升我國資產管理業務經營與發展有具體績效貢獻事項。每
                項具體績效貢獻事項經認可後,可視為達成前開三面向之其中一個
                指標。
          (七)優惠措施:符合「基本必要條件」者,若再符合三面向之二面向,
                則可選擇一項優惠措施;若三面向皆符合,最多可選擇二項優惠措
                施。
                1.放寬投信事業每次送審之投信基金檔數上限,或依據證券投資信
                  託事業募集證券投資信託基金處理準則第十二條第三項第二款但
                  書規定,縮短申報生效期間為十二個營業日。
                2.簡化特殊類型基金之申請程序。
                3.放寬投信事業募集基金運用基金資產相關之投資比率,不受證券
                  投資信託基金管理辦法第十條第一項之限制。
                4.簡化投資交易之分析、決定、執行與檢討等四流程作業。但限於
                  符合第三款第一目之4之指標者,得給予本優惠。
                5.在符合相關法令規範下之其他優惠或便利措施。
          (八)投信事業符合第二款至第六款所定條件者,得於每年六月底前檢證
                向本會申請認可,同時一併提出欲適用之前款所列優惠措施。認可
                有效期間為一年。
          二、本令自即日生效;本會中華民國一百零四年六月一日金管證投字第一
              ○四○○一八五五一號令,自即日廢止。

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