法規新訊 - 證期
  • 社群分享
修正「證券投資信託基金管理辦法」
2016-11-24 [ 評論數 0 篇]
中華民國一百零五年十一月二十四日金融監督管理委員會金管證投字第
1050046209  號令修正發布第 10、19、20、23、35、38、48 條條文及
第三章第四節節名;增訂第 31-1、31-2 條條文
第 10 條   證券投資信託事業募集基金,應依本辦法及證券投資信託契約之規定,運
           用基金資產,除本會另有規定外,並應遵守下列規定:
           一、不得投資於未上市、未上櫃股票或私募之有價證券。 
           二、不得為放款或提供擔保。但符合第十條之一規定者,不在此限。 
           三、不得從事證券信用交易。 
           四、不得與本證券投資信託事業經理之其他各基金、共同信託基金、全權
               委託帳戶或自有資金買賣有價證券帳戶間為證券或證券相關商品交易
               行為。但經由集中交易市場或證券商營業處所委託買賣成交,且非故
               意發生相對交易之結果者,不在此限。
           五、不得投資於本證券投資信託事業或與本證券投資信託事業有利害關係
               之公司所發行之證券。
           六、不得運用基金買入本基金之受益憑證。但經受益人請求買回或因基金
               全部或一部不再存續而收回受益憑證者,不在此限。
           七、不得投資於結構式利率商品。但以其為主要投資標的,並以此為名者
               ,不在此限。
           八、每一基金投資於任一上市或上櫃公司股票及公司債或金融債券之總金
               額,不得超過本基金淨資產價值之百分之十。
           九、每一基金投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額,不得超過該公
               司已發行股份總數之百分之十;所經理之全部基金投資於任一上市或
               上櫃公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之
               十。
           十、每一基金投資於任一上市或上櫃公司承銷股票之總數,不得超過該次
               承銷總數之百分之一;所經理之全部基金投資同一次承銷股票之總數
               ,不得超過該次承銷總數之百分之三。
           十一、每一基金投資於基金受益憑證之總金額,不得超過本基金淨資產價
                 值之百分之二十。但組合型基金或符合第三十七條第四項規定之指
                 數股票型基金,不在此限。
           十二、除第三十七條第四項規定之指數股票型基金以外,每一基金投資於
                 任一基金之受益權單位總數,不得超過被投資基金已發行受益權單
                 位總數之百分之十;所經理之全部基金投資於任一基金之受益權單
                 位總數,不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二十
                 。
           十三、每一基金投資於任一公司所發行無擔保公司債之總額,不得超過該
                 公司所發行無擔保公司債總額之百分之十。
           十四、不得將基金持有之有價證券借予他人。但符合第十四條及第十四條
                 之一規定者,不在此限。
           十五、不得轉讓或出售基金所購入股票發行公司股東會之委託書。 
           十六、每一基金委託單一證券商買賣股票金額,不得超過本基金當年度買
                 賣股票總金額之百分之三十。但基金成立未滿一個完整會計年度者
                 ,不在此限。
           十七、每一基金投資於任一公司發行、保證或背書之短期票券及有價證券
                 總金額,不得超過本基金淨資產價值之百分之十。但投資於基金受
                 益憑證者,不在此限。
           十八、每一基金投資於任一經本會核准於我國境內募集發行之國際金融組
                 織所發行之國際金融組織債券之總金額,不得超過本基金淨資產價
                 值之百分之十,亦不得超過該國際金融組織於我國境內所發行國際
                 金融組織債券總額之百分之十。
           十九、不得從事不當交易行為而影響基金淨資產價值。 
           二十、不得為經本會規定之其他禁止事項。 
           前項第四款所稱各基金,第九款、第十款及第十二款所稱所經理之全部基
           金,包含證券投資信託事業募集或私募之證券投資信託基金及期貨信託基
           金。
           證券投資信託事業運用基金投資承銷股票額度應與同種類上市上櫃公司股
           票之股份,合併計算總數額或總金額,以合併計算得投資之比率上限;投
           資存託憑證應與所持有該存託憑證發行公司發行之股票,合併計算總金額
           或總數額,以合併計算得投資之比率上限。
           第一項第八款及第十三款所稱公司債應包含該公司所發行之普通公司債、
           轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債等債券。

第 19 條   基金之名稱不得違反其基本方針及投資範圍,且不得使人誤信能保證本金
           之安全或保證獲利。
           基金有約定到期日者,應於基金名稱中標明存續年期或到期年度。

第 20 條   證券投資信託事業運用基金從事有價證券投資時,應依證券投資信託契約
           所載得投資地區、市場、種類及範圍,適用本辦法相關規定。
           基金有約定到期日,且為符合投資策略所需者,得於證券投資信託契約中
           明定基金到期日前之一定期間內,不受第二十五條、第二十六條、第二十
           九條本文及第三十條第一項規定之限制。

第 23 條   基金之種類如下: 
           一、股票型基金。 
           二、債券型基金。 
           三、平衡型基金及多重資產型基金。 
           四、指數型基金。 
           五、指數股票型基金。 
           六、組合型基金。 
           七、保本型基金。 
           八、貨幣市場基金。 
           九、其他經本會核准發行之基金。

第 31-1 條 多重資產型基金指得同時投資於股票、債券(包含其他固定收益證券)、
           基金受益憑證、不動產投資信託基金受益證券及經本會核准得投資項目等
           資產種類,且投資於前開任一資產種類之總金額不得超過本基金淨資產價
           值之百分之七十者。
           證券投資信託事業運用多重資產型基金,因應投資策略所需,投資於基金
           受益憑證之總金額,得不受第十條第一項第十一款本文規定之限制。
           本會得視國內外證券市場及證券投資信託事業發展狀況,調整第一項投資
           比率。

第 31-2 條 多重資產型基金應於基金名稱中標明多重資產字樣。

第 35 條   證券投資信託事業運用指數型基金,為符合指數組成內容而投資有價證券
           ,得不受第十條第一項第五款及第八款規定之限制。但投資任一有價證券
           之總金額超過本基金淨資產價值之百分之十者,不得超過該成分證券占該
           指數之權重。
           證券投資信託事業運用指數型基金,因指數組成內容調整或因應指數複製
           策略所需,且符合本會所定條件者,得不受前項但書之限制。

第 38 條   證券投資信託事業募集指數股票型基金,其證券投資信託契約除依第二條
           第一項之規定外,並應載明在證券交易市場交易、申購買回方式、指數授
           權契約及參與契約重要內容等相關事項。但符合第三十七條第四項規定之
           指數股票型基金,得不載明指數授權契約之重要內容。
           證券投資信託事業募集指數股票型基金,得不記載基金之發行總面額、受
           益權單位總數及得否追加發行等事項。

第 48 條   證券投資信託事業運用貨幣市場基金除應遵守第十條規定外,並應符合下
           列規定:
           一、運用於銀行存款、短期票券、有價證券及附買回交易等標的,且應符
               合經本會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者。
           二、投資任一非金融機構之公司發行、保證或背書之短期票券及有價證券
               總金額,不得超過基金淨資產價值百分之十。
           三、存放於任一金融機構之存款、投資其發行、保證或背書之短期票券及
               有價證券總金額,不得超過基金淨資產價值百分之十。
           四、除政府債券外,投資長期信用評等等級為本會核准或認可之信用評等
               機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨
               資產價值百分之十。
           五、不得投資於本證券投資信託事業或與本證券投資信託事業有利害關係
               之公司所發行之短期票券。
           六、不得投資於股票及其他具有股權性質之有價證券。
           前項第二款及第三款之公司或金融機構符合本會所定條件時,貨幣市場基
           金投資或存放之比率限制得增加為基金淨資產價值百分之二十。但投資短
           期票券金額不得超過該公司或金融機構最近期經會計師查核簽證之財務報
           告所載淨值之百分之十。

返回功能列