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訂定投信事業應於內部控制制度中明定並提報董事會通過之事項
2016-12-09 [ 評論數 0 篇]
發文單位:金融監督管理委員會
發文字號:金管證投 字第 10500425763 號
發文日期:民國 105 年 11 月 30 日
資料來源:中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會
相關法條:證券投資信託及顧問法 第 17 條(104.02.04)
要  旨:訂定投信事業應於內部控制制度中明定並提報董事會通過之事項
主    旨:配合本會 105  年 11 月 30 日金管證投字第 1050042576 號令修正發布
          「證券投資信託及顧問法」第 17 條第 3  項規定之令,請依說明所列轉
          知所屬會員遵循辦理。
說    明:一、本會 105  年 11 月 30 日金管證投字第 1050042576 號令諒達。
          二、請貴公會依旨揭函令所訂書面格式修訂「基金投資四大流程簡化範本
              」並轉知會員參考,俾利提升資產管理效能。另請於貴公會經理守則
              明定應計算基金週轉率之基金類型,俾利會員有所遵循。
          三、請轉知會員應於內部控制制度中明定以下事項,並提報董事會通過:
          (一)公司營業時間外且於特殊情況下得簡化投資程序以電子郵件方式先
                行辦理者,應於內部控制制度中明定上開特殊情形之適用時段、認
                定標準及作業程序。
          (二)採用計量模組決定一籃子投資組合之基金、債券型基金之現金管理
                部位及貨幣市場基金之定期存款續存,若授權由交易員承作,應比
                照屬一籃子(Basket)下單模式之指數股票型基金或其他類型基金
                之現金部位管理,強化交易室內部控制措施,並於內部控制制度中
                訂定授權交易員之權限範圍及風險監控管理措施。
正    本:中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會

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