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相關法條

民法(110.01.20)

第 184 條

因故意或過失,不法侵害他人之權利者,負損害賠償責任。故意以背於善
良風俗之方法,加損害於他人者亦同。
違反保護他人之法律,致生損害於他人者,負賠償責任。但能證明其行為
無過失者,不在此限。

第 188 條

受僱人因執行職務,不法侵害他人之權利者,由僱用人與行為人連帶負損
害賠償責任。但選任受僱人及監督其職務之執行,已盡相當之注意或縱加
以相當之注意而仍不免發生損害者,僱用人不負賠償責任。
如被害人依前項但書之規定,不能受損害賠償時,法院因其聲請,得斟酌
僱用人與被害人之經濟狀況,令僱用人為全部或一部之損害賠償。
僱用人賠償損害時,對於為侵權行為之受僱人,有求償權。

老人福利法(109.05.27)

第 2 條

本法所稱老人,指年滿六十五歲以上之人。

遺產及贈與稅法(110.01.20)

第 1 條

凡經常居住中華民國境內之中華民國國民死亡時遺有財產者,應就其在中
華民國境內境外全部遺產,依本法規定,課徵遺產稅。
經常居住中華民國境外之中華民國國民,及非中華民國國民,死亡時在中
華民國境內遺有財產者,應就其在中華民國境內之遺產,依本法規定,課
徵遺產稅。

銀行法(108.04.17)

第 45-1 條

銀行應建立內部控制及稽核制度;其目的、原則、政策、作業程序、內部
稽核人員應具備之資格條件、委託會計師辦理內部控制查核之範圍及其他
應遵行事項之辦法,由主管機關定之。
銀行對資產品質之評估、損失準備之提列、逾期放款催收款之清理及呆帳
之轉銷,應建立內部處理制度及程序;其辦法,由主管機關定之。
銀行作業委託他人處理者,其對委託事項範圍、客戶權益保障、風險管理
及內部控制原則,應訂定內部作業制度及程序;其辦法,由主管機關定之
。
銀行辦理衍生性金融商品業務,其對該業務範圍、人員管理、客戶權益保
障及風險管理,應訂定內部作業制度及程序;其辦法,由主管機關定之。

第 129 條

有下列情事之一者,處新臺幣二百萬元以上五千萬元以下罰鍰:
一、違反第二十一條、第二十二條或第五十七條或違反第一百二十三條準
    用第二十一條、第二十二條或第五十七條規定。
二、違反第二十五條第一項規定發行股票。
三、違反第二十八條第一項至第三項或違反第一百二十三條準用第二十八
    條第一項至第三項規定。
四、違反主管機關依第三十三條之三或第三十六條或依第一百二十三條準
    用第三十三條之三或第三十六條規定所為之限制。
五、違反主管機關依第四十三條或依第一百二十三條準用第四十三條規定
    所為之通知,未於限期內調整。
六、違反第四十四條之一或主管機關依第四十四條之二第一項所為措施。
七、未依第四十五條之一或未依第一百二十三條準用第四十五條之一規定
    建立內部控制與稽核制度、內部處理制度與程序、內部作業制度與程
    序或未確實執行。
八、未依第一百零八條第二項或未依第一百二十三條準用第一百零八條第
    二項規定報核。
九、違反第一百十條第四項或違反第一百二十三條準用第一百十條第四項
    規定,未提足特別準備金。
十、違反第一百十五條第一項或違反第一百二十三條準用第一百十五條第
    一項募集共同信託基金。
十一、違反第四十八條規定。

保險法(111.11.30)

第 1 條

本法所稱保險,謂當事人約定,一方交付保險費於他方,他方對於因不可
預料,或不可抗力之事故所致之損害,負擔賠償財物之行為。
根據前項所訂之契約,稱為保險契約。

第 144 條

(保險單相關事項準則之訂定;保險業應聘請外部複核精算人員負責辦理
主管機關指定之精算簽證報告複核項目)
保險業之各種保險單條款、保險費及其他相關資料,由主管機關視各種保
險之發展狀況,分別規定銷售前應採行之程序、審核及內容有錯誤、不實
或違反規定之處置等事項之準則。
為健全保險業務之經營,保險業應聘用精算人員並指派其中一人為簽證精
算人員,負責保險費率之釐訂、各種準備金之核算簽證及辦理其他經主管
機關指定之事項;其資格條件、簽證內容、教育訓練及其他應遵行事項之
辦法,由主管機關定之。
保險業應聘請外部複核精算人員,負責辦理經主管機關指定之精算簽證報
告複核項目;其資格條件、複核頻率、複核報告內容及其他應遵行事項之
辦法,由主管機關定之。
第二項簽證精算人員之指派及前項外部複核精算人員之聘請,應經董(理
)事會同意,並報主管機關備查。
簽證精算人員應本公正及公平原則向其所屬保險業之董(理)事會及主管
機關提供各項簽證報告;外部複核精算人員應本公正及公平原則向主管機
關提供複核報告。簽證報告及複核報告內容不得有虛偽、隱匿、遺漏或錯
誤等情事。

第 148-3 條

保險業應建立內部控制及稽核制度;其辦法,由主管機關定之。
保險業對資產品質之評估、各種準備金之提存、逾期放款、催收款之清理
、呆帳之轉銷及保單之招攬核保理賠,應建立內部處理制度及程序;其辦
法,由主管機關定之。

第 149 條

保險業違反法令、章程或有礙健全經營之虞時,主管機關除得予以糾正或
令其限期改善外,並得視情況為下列處分:
一、限制其營業或資金運用範圍。
二、令其停售保險商品或限制其保險商品之開辦。
三、令其增資。
四、令其解除經理人或職員之職務。
五、撤銷法定會議之決議。
六、解除董(理)事、監察人(監事)職務或停止其於一定期間內執行職
    務。
七、其他必要之處置。
依前項第六款規定解除董(理)事、監察人(監事)職務時,由主管機關
通知公司(合作社)登記之主管機關廢止其董(理)事、監察人(監事)
登記。
主管機關應依下列規定對保險業為監管、接管、勒令停業清理或命令解散
之處分:
一、資本等級為嚴重不足,且其或其負責人未依主管機關規定期限完成增
    資、財務或業務改善計畫或合併者,應自期限屆滿之次日起九十日內
    ,為接管、勒令停業清理或命令解散之處分。
二、前款情形以外之財務或業務狀況顯著惡化,不能支付其債務,或無法
    履行契約責任或有損及被保險人權益之虞時,主管機關應先令該保險
    業提出財務或業務改善計畫,並經主管機關核定。若該保險業損益、
    淨值呈現加速惡化或經輔導仍未改善,致仍有前述情事之虞者,主管
    機關得依情節之輕重,為監管、接管、勒令停業清理或命令解散之處
    分。
前項保險業因國內外重大事件顯著影響金融市場之系統因素,致其或其負
責人未於主管機關規定期限內完成前項增資、財務或業務改善或合併計畫
者,主管機關得令該保險業另定完成期限或重新提具增資、財務或業務改
善或合併計畫。
依第三項規定監管、接管、停業清理或解散者,主管機關得委託其他保險
業、保險相關機構或具有專業經驗人員擔任監管人、接管人、清理人或清
算人;其有涉及第一百四十三條之三安定基金辦理事項時,安定基金應配
合辦理。
前項經主管機關委託之相關機構或個人,於辦理受委託事項時,不適用政
府採購法之規定。
保險業受接管或被勒令停業清理時,不適用公司法有關臨時管理人或檢查
人之規定,除依本法規定聲請之重整外,其他重整、破產、和解之聲請及
強制執行程序當然停止。
接管人依本法規定聲請重整,就該受接管保險業於受接管前已聲請重整者
,得聲請法院合併審理或裁定;必要時,法院得於裁定前訊問利害關係人
。
保險業經主管機關為監管處分時,非經監管人同意,保險業不得為下列行
為:
一、支付款項或處分財產,超過主管機關規定之限額。
二、締結契約或重大義務之承諾。
三、其他重大影響財務之事項。
監管人執行監管職務時,準用第一百四十八條有關檢查之規定。
保險業監管或接管之程序、監管人與接管人之職權、費用負擔及其他應遵
行事項之辦法,由主管機關定之。

第 163 條

保險代理人、經紀人、公證人應經主管機關許可,繳存保證金並投保相關
保險,領有執業證照後,始得經營或執行業務。
前項所定相關保險,於保險代理人、公證人為責任保險;於保險經紀人為
責任保險及保證保險。
第一項繳存保證金、投保相關保險之最低金額及實施方式,由主管機關考
量保險代理人、經紀人、公證人經營業務與執行業務範圍及規模等因素定
之。
保險代理人、經紀人、公證人之資格取得、申請許可應具備之條件、程序
、應檢附之文件、董事、監察人與經理人應具備之資格條件、解任事由、
設立分支機構之條件、財務與業務管理、教育訓練、廢止許可及其他應遵
行事項之管理規則,由主管機關定之。
銀行得經主管機關許可擇一兼營保險代理人或保險經紀人業務,並應分別
準用本法有關保險代理人、保險經紀人之規定。
保險經紀人應以善良管理人之注意義務,為被保險人洽訂保險契約或提供
相關服務,並負忠實義務。
保險經紀人為被保險人洽訂保險契約前,於主管機關指定之適用範圍內,
應主動提供書面之分析報告,向要保人或被保險人收取報酬者,應明確告
知其報酬收取標準。
前項書面分析報告之適用範圍、內容及報酬收取標準之範圍,由主管機關
定之。

第 167-2 條

違反第一百六十三條第四項所定管理規則中有關財務或業務管理之規定、
第一百六十三條第七項規定,或違反第一百六十五條第一項或第一百六十
三條第五項準用上開規定者,應限期改正,或併處新臺幣十萬元以上三百
萬元以下罰鍰;情節重大者,廢止其許可,並註銷執業證照。

第 171-1 條

保險業違反第一百四十八條之一第一項或第二項規定者,處新臺幣六十萬
元以上六百萬元以下罰鍰。
保險業違反第一百四十八條之二第一項規定,未提供說明文件供查閱、或
所提供之說明文件未依規定記載,或所提供之說明文件記載不實,處新臺
幣六十萬元以上六百萬元以下罰鍰。
保險業違反第一百四十八條之二第二項規定,未依限向主管機關報告或主
動公開說明,或向主管機關報告或公開說明之內容不實,處新臺幣三十萬
元以上三百萬元以下罰鍰。
保險業違反第一百四十八條之三第一項規定,未建立或未執行內部控制或
稽核制度,處新臺幣六十萬元以上一千二百萬元以下罰鍰。
保險業違反第一百四十八條之三第二項規定,未建立或未執行內部處理制
度或程序,處新臺幣六十萬元以上一千二百萬元以下罰鍰。

保險代理人管理規則(111.09.22)

第 49 條

個人執業代理人、代理人公司、銀行及受代理人公司或銀行所任用之代理
人不得有下列各款行為之一者:
一、申領執業證照時具報不實。
二、為未經核准登記之保險業代理經營或執行業務。
三、為保險業代理經營或執行未經主管機關核准之保險業務。
四、故意隱匿保險契約之重要事項。
五、利用職務或業務上之便利或以其他不正當手段,強迫、引誘或限制要
    保人、被保險人或保險人締約之自由或向其索取額外報酬或其他利益
    。
六、以誇大不實、引人錯誤之宣傳、廣告或其他不當之方法經營或執行業
    務或招聘人員。
七、有以不當之手段慫恿保戶退保、轉保或貸款等行為。
八、挪用或侵占保險費、保險金。
九、本人未執行業務,而以執業證照供他人使用。
十、有侵占、詐欺、背信、偽造文書行為受刑之宣告。
十一、經營或執行執業證照所載範圍以外之保險業務。
十二、除合約所訂定之佣酬及費用外,以其他名目或以第三人名義向保險
      人收取金錢、物品、其他報酬或為不合營業常規之交易。
十三、以不法之方式使保險人為不當之保險給付。
十四、散播不實言論或文宣擾亂金融秩序。
十五、授權第三人代為經營或執行業務,或以他人名義經營或執行業務。
十六、將非所任用之代理人或非所屬登錄之保險業務員招攬之要保文件轉
      報保險人或將所招攬之要保文件轉由其他保險經紀人或代理人交付
      保險人。但代理人公司收受個人執業代理人已事先取得要保人書面
      同意之保件,不在此限。
十七、聘用未具保險招攬資格者為其招攬保險業務。
十八、未依第十五條第一項、第二十六條、第二十七條第五項或第二十八
      條第三項所定期限內,辦理繳銷執業證照。
十九、擅自停業、暫時停止一部或全部業務、復業、恢復業務、解散或終
      止一部或全部業務。
二十、代理人公司或銀行經營業務後,未於所任用之代理人離職時,依第
      七條第二項任用代理人擔任簽署工作。
二十一、未依主管機關所規定相關事項向代理人商業同業公會報備。
二十二、使用與保險商品有關之廣告、宣傳內容,非屬保險業提供或未經
        其同意。
二十三、將佣酬支付予非實際招攬之保險業務員及其業務主管。但支付續
        期佣酬予接續保戶服務人員者,不在此限。
二十四、未確認金融消費者對保險商品之適合度,包括對於六十五歲以上
        之客戶提供不適合之保險商品。
二十五、銷售未經主管機關許可之國外保單貼現受益權憑證商品。
二十六、提報業務或財務報表之資料不實或不全。
二十七、任職於保險業、擔任有關公會現職人員或登錄為保險業務員。
二十八、勸誘客戶解除或終止契約,或以貸款、定存解約或保險單借款繳
        交保險費。
二十九、未據實填寫招攬報告書,包括對於六十五歲以上之客戶投保財產
        保險及微型保險以外之投保案件,未載明該客戶是否具有辨識不
        利其投保權益情形之能力、保險商品適合該客戶及評估理由,並
        做成評估紀錄。但保險商品之特性經保險業依保險商品銷售前程
        序作業準則第六條第七款規定評估不具潛在影響及各種不利因素
        者,不在此限。
三十、其他違反本規則或相關法令。
三十一、其他有損保險形象。

保險業務員管理規則(110.01.08)

第 15 條

業務員經授權從事保險招攬之行為,視為該所屬公司授權範圍之行為,所
屬公司對其登錄之業務員應嚴加管理並就其業務員招攬行為所生之損害依
法負連帶責任。業務員同時登錄為財產保險及人身保險業務員者,其分別
登錄之所屬公司應依法負連帶責任。
前項授權,應以書面為之,並載明於其登錄證上。
第一項所稱保險招攬之行為,係指業務員從事下列之行為:
一、解釋保險商品內容及保單條款。
二、說明填寫要保書注意事項。
三、轉送要保文件及保險單。
四、其他經所屬公司授權從事保險招攬之行為。
業務員從事前項所稱保險招攬之行為,應取得要保人及被保險人親簽之投
保相關文件;業務員招攬涉及人身保險之商品者,應親晤要保人及被保險
人。但主管機關另有規定者不在此限。
業務員應於所招攬之要保書上親自簽名並記載其登錄字號。但主管機關另
有規定者不在此限。

第 19 條

業務員有下列各款情事之一者,除有犯罪嫌疑,其行為時之所屬公司應依
法移送偵辦外,並應按其情節輕重,予以三個月以上一年以下停止招攬行
為之處分:
一、就影響要保人或被保險人權益之事項為不實之說明或不為說明。
二、唆使要保人或被保險人對保險人為不告知或不實之告知;或明知要保
    人或被保險人不告知或為不實之告知而故意隱匿。
三、妨害要保人或被保險人為告知。
四、對要保人或被保險人以錯價、放佣或其他不當折減保險費之方法為招
    攬。
五、對要保人、被保險人或第三人以誇大不實之宣傳、廣告或其他不當之
    方法為招攬。
六、未經所屬公司同意而招聘人員。
七、代要保人或被保險人簽章、或未經其同意或授權填寫有關保險契約文
    件。
八、以威脅、利誘、隱匿、欺騙等不當之方法或不實之說明慫恿要保人終
    止有效契約而投保新契約致使要保人受損害。
九、未經授權而代收保險費或經授權代收保險費而挪用、侵占所收保險費
    或代收保險費未依規定交付保險業開發之正式收據。
十、以登錄證供他人使用或使用他人登錄證。
十一、招攬或推介未經主管機關核准或備查之保險業務或其他金融商品。
十二、為未經主管機關核准經營保險業務之法人或個人招攬保險。
十三、以誇大不實之方式就不同保險契約內容,或與銀行存款及其他金融
      商品作不當之比較。
十四、散播不實言論或文宣,擾亂金融秩序。
十五、挪用款項或代要保人保管保險單及印鑑。
十六、違反第九條、第十一條第二項、第十四條第一項、第十五條第四項
      、第五項或第十六條規定。
十七、其他利用其業務員身分從事業務上不當行為。
前項業務員行為時之所屬公司已解散或註銷公司執業證照者,由現行所登
錄之所屬公司予以處分。
最近五年內受停止招攬行為處分期間累計達二年者,所屬公司應予撤銷其
業務員登錄處分。

保險業招攬及核保理賠辦法(111.06.29)

第 6 條

保險業訂定其內部之業務招攬處理制度及程序,至少應包括並明定下列事
項:
一、保險業從事保險招攬之業務人員資格、招攬險種、在職訓練、獎懲及
    權利義務,其中在職訓練包括保險業應要求業務人員每年參加公平對
    待六十五歲以上之客戶之相關教育訓練。
二、保險業從事保險招攬之業務人員酬金與承受風險及支給時間之連結考
    核,招攬品質、招攬糾紛等之管理。
三、保險業從事保險招攬之業務人員代收保險費之收費作業、送金單或收
    據之領用、收費時間及繳回等管理。
四、依行銷通路別及其特性訂定應遵行之事項。
五、保險業從事保險招攬之業務人員應充分瞭解要保人及被保險人之事項
    ,其內容至少應包括:
(一)基本資料:
      1.要保人及被保險人之基本資料(至少應包括姓名、性別、出生年
        月日、身分證字號及聯絡方式;若為法人者,為法人之名稱、代
        表人、地址、聯絡電話);
      2.要保人與被保險人及被保險人與受益人之關係;
      3.若保險契約係以電子保單型式出單者,至少應取得要保人及被保
        險人之行動電話號碼、電子郵件信箱或其他經主管機關認可足資
        傳遞電子文件之聯絡方式;
      4.其他主管機關規定之基本資料。
(二)要保人及被保險人是否符合投保之條件。
(三)要保人及被保險人之投保目的及需求。
(四)繳交保險費之資金來源。
(五)評估六十五歲以上之客戶是否具有辨識不利其投保權益情形之能力
      。但保險商品之特性經依保險商品銷售前程序作業準則第六條第七
      款規定評估不具潛在影響及各種不利因素者,不在此限。
六、保險商品適合度政策,其內容至少應包括:
(一)要保人已確實瞭解其所繳交保險費係用以購買保險商品。
(二)要保人投保險種、保險金額及保險費支出與其實際需求具相當性。
(三)要保人如係投保外幣收付之保險商品,應瞭解要保人對匯率風險之
      承受能力。
(四)要保人如係投保投資型保險商品,應考量要保人之投資屬性、風險
      承受能力、繳交保險費之資金來源,並確定要保人已確實瞭解投資
      型保險之投資損益係由其自行承擔,且不得提供逾越要保人財力狀
      況或不合適之商品。
七、保險業從事保險招攬之業務人員有誠實填寫招攬報告書之義務,其內
    容至少應包括:
(一)招攬經過。
(二)要保人及被保險人工作年收入及其他收入。
(三)要保人及被保險人是否投保其他商業保險,以及投保前三個月內客
      戶是否有辦理終止契約、貸款或保險單借款之情形。
(四)家中主要經濟來源者。
(五)身故受益人是否指定為配偶、直系親屬,或指定為法定繼承人,且
      其順位及應得比例適用民法繼承編相關規定。若否,應說明原因。
(六)對六十五歲以上之客戶投保案件,應載明該客戶是否具有辨識不利
      其投保權益情形之能力、保險商品適合該客戶及評估理由,並做成
      評估紀錄。但保險商品之特性經依保險商品銷售前程序作業準則第
      六條第七款規定評估不具潛在影響及各種不利因素者,不在此限。
(七)其他有利於核保之資訊。
八、保險業或其從事保險招攬之業務人員不得有下列情事:
(一)以未具保險業招攬人員資格者為招攬。
(二)對要保人或被保險人以錯價、放佣或其他不當折減保險費之方法為
      招攬。
(三)以誇大不實、引人錯誤之宣傳、廣告、以不同保險公司之契約內容
      作不當比較或其他不當之方法為招攬。
(四)勸誘客戶解除或終止契約,或以貸款、保險單借款繳交保險費。
(五)使用未經保險業同意之文宣、廣告、簡介、商品說明書及建議書等
      文書為招攬。
(六)慫恿要保人或被保險人違反告知義務或以不當之手段唆使要保人辦
      理退保、轉保、縮小保額、繳清、展期或貸款等行為。
(七)酬金支付對象與要保書所載招攬人員不同。
(八)挪用或侵占保險費。
(九)未確認要保人或被保險人對保單之適合度,包括對六十五歲以上之
      客戶提供不適合之保險商品。
(十)給付或支領推介客戶申辦貸款之報酬。但業務人員於貸款案件送件
      日前後三個月內未向同一客戶招攬保險商品者,不在此限。
(十一)其他損害要保人、被保險人或受益人權益之情事。
九、保險業應要求為其從事保險招攬之保險代理人及其業務員遵循下列事
    項:
(一)保險代理人管理規則、保險業務員管理規則之規定及保險代理合約
      之約定。
(二)除本項第一款之獎懲及第二款之酬金與承受風險及支給時間之連結
      考核等事項外,應依據本項第一款至第八款所列事項辦理,並明定
      於保險代理合約。
十、保險業銷售各種有解約金之保險商品(不包括小額終老保險、團體年
    金保險及保險期間在三年以下之傷害保險)予六十五歲以上之客戶,
    應經客戶同意後將銷售過程以錄音或錄影方式保留紀錄,或以電子設
    備留存相關作業過程之軌跡,並應由適當之單位或主管人員進行覆審
    ,確認客戶辦理該等商品交易之適當性。前揭錄音、錄影或以電子設
    備辦理之方式,由中華民國人壽保險商業同業公會訂定,並報主管機
    關備查。
十一、前款銷售過程以錄音或錄影方式保留紀錄,或以電子設備留存相關
      作業過程之軌跡至少應包括下列事項,且應保存至保險契約期滿後
      五年或未承保確定之日起五年:
  (一)招攬之業務員出示其合格登錄證,說明其所屬公司及獲授權招攬
        保險商品。
  (二)告知客戶其購買之保險商品、保險公司名稱及招攬人員與保險公
        司之關係、繳費年期及繳費金額。
  (三)說明商品重要條款內容、除外責任及建議書內容。
  (四)說明契約撤銷之權利。
  (五)詢問客戶是否瞭解每年必需繳交之保費,並確認客戶是否可負擔
        保費。
  (六)客戶購買之保險商品如係投資型保險商品,並應說明商品之投資
        風險、保險商品說明書重要內容、保單相關費用(包括保險成本
        等保險費用)及其收取方式,以及詢問客戶是否瞭解在較差情境
        下之可能損失金額,並確認客戶是否可承受損失。
十二、保險業就客戶購買有保單價值準備金之保險商品(不包括小額終老
      保險、保險期間在三年以下之傷害保險)、健康保險商品或有生存
      保險金之房貸壽險商品者,應另指派非銷售通路之人員,於銷售保
      險契約後且同意承保前,再依下列事項進行電話訪問、視訊或遠距
      訪問,並應保留電話訪問錄音紀錄、視訊或遠距訪問錄音或錄影紀
      錄備供查核,且應保存至保險契約期滿後五年或未承保確定之日起
      五年:
  (一)對於繳交保險費之資金來源為解約、貸款或保險單借款之客戶,
        應確認或告知下列事項:
        1.確認符合第五款、第六款及第八款所定事項。
        2.對於繳交保險費之資金來源為貸款或保險單借款之客戶,向其
          明確告知其因財務槓桿操作方式所將面臨之相關風險,以及最
          大可能損失金額。
        3.對於繳交保險費之資金來源為解約之客戶,向其明確告知其因
          終止契約後再投保所產生之保險契約相關權益損失情形。
  (二)對於年齡在六十五歲以上之客戶,應依客戶所購買保險商品不利
        於其投保權益之情形進行關懷提問,確認客戶瞭解保險商品特性
        對其之潛在影響及各種不利因素。但保險商品之特性經依保險商
        品銷售前程序作業準則第六條第七款規定評估不具潛在影響及各
        種不利因素者,不在此限。
十三、其他主管機關規定應遵行之事項。
保險業應要求業務往來保險經紀人遵行下列事項:
一、符合保險經紀人管理規則之規定及業務往來合約之約定。
二、不得以保險費折讓或其他不當之誘因向要保人推介保險商品。
三、不得勸誘客戶解除或終止契約,或以貸款、保險單借款繳交保險費,
    並應瞭解繳交保險費之資金來源是否為解約、貸款或保險單借款。
四、不得有其他損害要保人、被保險人或受益人權益之情事。
第一項第七款之規定,於招攬財產保險時,得不適用。
第一項第七款所規定之招攬報告書內容,於招攬微型保險時得不適用,由
保險業依其內部風險控管考量自行訂定。

第 7 條

保險業訂定其內部之核保處理制度及程序,至少應包括並明定下列事項:
一、聘用核保人員之資格、職掌範圍、在職訓練及獎懲,其中在職訓練包
    括保險業應要求核保人員每年參加公平對待六十五歲以上之客戶之相
    關教育訓練。
二、受理要保書至同意承保出單之程序及流程圖,其中至少應包括核保準
    則、財務核保機制、生調體檢標準、保險通報機制、分層負責授權權
    限、再保險安排等。
三、瞭解並評估要保人與被保險人保險需求及適合度之政策:
(一)要保人已確實瞭解其所繳交保險費係用以購買保險商品。
(二)評估要保人投保險種、保險金額及保險費支出與其實際需求已具相
      當性。
(三)要保人如係投保外幣收付之保險商品,已評估要保人對匯率風險之
      承受能力。
(四)要保人如係投保投資型保險商品,應遵循下列事項:
      1.已評估要保人之投資屬性、風險承受能力、繳交保險費之資金來
        源,並已評估要保人確實瞭解投資型保險之投資損益係由其自行
        承擔。
      2.不得提供逾越要保人財力狀況或不合適之商品。
      3.不得承保要保人投資屬性經評估非為積極型且以貸款或保險單借
        款繳交保險費者之保件。
四、評估保險金額、保險費與要保人或被保險人收入、財務狀況與職業等
    間具相當性之作業程序。但對於一定保險金額以上之人壽保險、傷害
    保險及旅行平安保險,則應落實查證要保人或被保險人收入、財務狀
    況及職業等之資訊或文件是否合理可信,以及其與保險金額或保險費
    具相當性。
五、評估銷售各種有解約金之保險商品(不包括小額終老保險、團體年金
    保險及保險期間在三年以下之傷害保險)予六十五歲以上客戶之適當
    性,並應考量客戶是否具有辨識不利其投保權益情形之能力。
六、評估繳交保險費之資金來源是否為解約、貸款或保險單借款之作業程
    序,包括檢核客戶投保前三個月內是否向同一保險業或其他同業辦理
    終止契約、同一保險業辦理貸款或保險單借款;以及客戶與該保險業
    往來交易所提供相關財務資訊具一致性之機制。
七、確認要保人身分與其確有投保、被保險人身分與其確有同意之作業程
    序。
八、確認受益人之指定或變更經被保險人同意之作業程序。
九、確認要保人有申請影響危險評估之保險契約內容變更,以及要保人與
    被保險人身分及簽章之作業程序。
十、保存承保件及未承保件要保人、被保險人與受益人個人資料之方式、
    保存期限及銷毀之作業程序。
十一、評估風險及計收保費應基於保險精算及統計資料作為危險估計之基
      礎,且不得對特定承保對象,或僅因被保險人為身心障礙者而有不
      公平待遇。
十二、不得有下列情事:
  (一)未具核保人員之資格執行核保簽署作業。
  (二)未依保險商品內容予以評估適合度並簽署承保。
  (三)以保單追溯生效方式承保。但依國際慣例、政府採購法採購或招
        標之契約或法律另有規定者,不在此限。
  (四)未確實審閱要保人或被保險人及保險業招攬人員之簽章、簽署或
        其他法令規定足資證明要保人投保意願之相關證據或填報內容。
        保險代理人公司或保險經紀人公司之業務,係由其所屬保險業務
        員招攬者,保險業務員未於要保書上簽章或未由合格保險代理人
        或保險經紀人簽署。
  (五)未落實要保人或被保險人財務核保程序、保險通報機制或適合度
        政策,或未保留執行保險通報查詢機制相關書面及核保評估文件
        。
  (六)未瞭解繳交保險費之資金來源是否為解約、貸款或保險單借款,
        並評估其適當性。
  (七)其他損害要保人、被保險人或受益人權益之情事。
十三、其他主管機關規定應遵行之事項。
前項第二款有關財務核保機制、生調體檢標準及第四款至第九款,得不適
用於財產保險商品、微型保險商品及其他特定保險商品。
保險業依據第一項第二款所訂之財務核保機制與生調體檢標準、第三款評
估要保人與被保險人保險需求及保險適合度政策,以及第四款至第九款之
作業程序應報主管機關備查。
第一項所稱保險通報機制,係指保險業於受理要保書、同意承保出單及保
險契約狀態有異動時,報送人身保險契約之特定資料至保險業通報作業資
訊系統,並於執行核保作業時至該系統查詢要保人及被保險人之相關資訊
,以作為作成核保決定之參考。
第一項第十款對於未承保件個人資料之保存程序,應符合下列規定:
一、保存期限不得逾未承保確定之日起五年。但法令另有較長保存期限之
    規定者,從其規定。前開未承保資料保存期限屆滿,因處理申訴、調
    解及訴訟等程序,而有繼續處理及利用前開個人資料之需求者,得續
    予保存至該等爭議處理終結之日起一年。
二、保險業應依個人資料保護法相關規定處理及利用前開未承保件個人資
    料,並於保存期限屆滿後刪除、停止處理或利用該個人資料。

第 16-1 條

純網路保險公司不得有保險業務員,亦不得透過保險經紀人、保險代理人
銷售保險商品。
純網路保險公司應訂定其內部之業務招攬處理制度及程序,至少應包括並
明定下列事項,不適用第六條之規定:
一、純網路保險公司應充分瞭解要保人及被保險人之事項,其內容至少應
    包括:
(一)基本資料:
      1.要保人及被保險人之基本資料(至少應包括姓名、性別、出生年
        月日、身分證字號及聯絡方式;若為法人者,為法人之名稱、代
        表人、地址、聯絡電話);
      2.要保人與被保險人及被保險人與受益人之關係;
      3.若保險契約係以電子保單型式出單者,至少應取得要保人及被保
        險人之行動電話號碼、電子郵件信箱或其他經主管機關認可足資
        傳遞電子文件之聯絡方式;
      4.其他主管機關規定之基本資料。
(二)要保人及被保險人是否符合投保之條件。
(三)要保人及被保險人之投保目的及需求。
(四)繳交保險費之資金來源。
(五)評估六十五歲以上之客戶是否具有辨識不利其投保權益情形之能力
      。但保險商品之特性經依保險商品銷售前程序作業準則第六條第七
      款規定評估不具潛在影響及各種不利因素者,不在此限。
二、保險商品適合度政策,其內容至少應包括:
(一)要保人已確實瞭解其所繳交保險費係用以購買保險商品。
(二)要保人投保險種、保險金額及保險費支出與其實際需求具相當性。
(三)要保人如係投保外幣收付之保險商品,應瞭解要保人對匯率風險之
      承受能力。
三、純網路保險公司不得有下列情事:
(一)對要保人或被保險人以錯價或其他不當折減保險費之方法為招攬。
(二)以誇大不實、引人錯誤之宣傳、廣告、以不同保險公司之契約內容
      作不當比較或其他不當之方法為招攬。
(三)誘導客戶解除或終止契約,或以貸款、保險單借款繳交保險費。
(四)誘導要保人或被保險人違反告知義務或以不當之手段使要保人辦理
      退保、轉保、縮小保額、繳清、展期或貸款等行為。
(五)未確認要保人或被保險人對保單之適合度,包括對六十五歲以上之
      客戶提供不適合之保險商品。
(六)其他損害要保人、被保險人或受益人權益之情事。
四、純網路保險公司銷售各種有解約金之保險商品(不包括小額終老保險
    、團體年金保險及保險期間在三年以下之傷害保險)予六十五歲以上
    之客戶,應經客戶同意後將銷售過程以錄音或錄影方式保留紀錄,或
    以電子設備留存相關作業過程之軌跡,並應由適當之單位或主管人員
    進行覆審,確認客戶辦理該等商品交易之適當性。前揭錄音、錄影或
    以電子設備辦理之方式,由中華民國人壽保險商業同業公會訂定,並
    報主管機關備查。
五、前款銷售過程以錄音或錄影方式保留紀錄,或以電子設備留存相關作
    業過程之軌跡至少應包括下列事項,且應保存至保險契約期滿後五年
    或未承保確定之日起五年:
(一)告知客戶其購買之保險商品、保險公司名稱、繳費年期及繳費金額
      。
(二)說明商品重要條款內容、除外責任及建議書內容。
(三)說明契約撤銷之權利。
(四)詢問客戶是否瞭解每年必需繳交之保險費,並確認客戶是否可負擔
      保險費。
六、純網路保險公司對於年齡在六十五歲以上之客戶購買有保單價值準備
    金之保險商品(不包括小額終老保險、保險期間在三年以下之傷害保
    險)或健康保險商品者,應於銷售保險契約後且同意承保前,依不利
    於客戶投保權益之情形進行電話訪問、視訊或遠距訪問,確認客戶瞭
    解保險商品特性對其之潛在影響及各種不利因素,並應保留電話訪問
    錄音紀錄、視訊或遠距訪問錄音或錄影紀錄備供查核,且應保存至保
    險契約期滿後五年或未承保確定之日起五年。但保險商品之特性經依
    保險商品銷售前程序作業準則第六條第七款規定評估不具潛在影響及
    各種不利因素者,不在此限。
七、其他主管機關規定應遵行之事項。
純網路保險公司之核保處理制度及程序不適用第七條第一項第十二款第四
目,且不得有未確實審閱要保人或被保險人之簽章或其他法令規定足資證
明要保人投保意願之相關證據或填報內容。

第 17 條

保險業應確實執行其依第六條、第七條、第八條及前條所訂定之招攬、核
保及理賠處理制度及程序。對於其招攬、核保及理賠人員未依規定執行業
務者,保險業應按其情節輕重,予以警告或其他適當之處置。

保險商品銷售前程序作業準則(111.06.29)

第 16-1 條

純網路財產保險公司之保險商品,應申請主管機關核准,始得銷售。
保險業銷售前項保險商品,應申請主管機關核准。
前二項經核准之保險商品,如有修改保險單條款、要保書、計算說明或費
率釐訂時,應申請主管機關核准。但主管機關另有規定者,不在此限。

證券商受託買賣外國有價證券管理規則(109.09.08)

第 14 條

證券商受託買賣之外國有價證券,經其推介者,準用證券商管理規則第三
十六條第一項規定。
證券商推介外國有價證券,除投資標的為境外基金或境外結構型商品另依
相關規定辦理外,應遵守下列事項:
一、所提供之說明書等資料,僅得於特定營業櫃檯放置。
二、不得就特定投資標的對一般大眾進行廣告、業務推介及營業促銷活動
    。
三、對已簽訂受託買賣外國有價證券契約之委託人,得就特定投資標的以
    當面洽談、電話或電子郵件聯繫、寄發商品說明書之方式進行推介。
    推介對象為非專業投資人者,證券商並應遵守下列事項:
(一)須事先取得委託人書面同意證券商向其推介,該同意書應為單張且
      不得併入其他約據中。委託人得隨時以書面終止證券商向其推介之
      同意,證券商獲知後不得續行推介。前述書面方式,證券商得採足
      以確認委託人為本人及其意思表示之通信或電子化方式為之。
(二)取得前目委託人之同意時,應確認委託人最近一年委託證券商買賣
      外國有價證券之交易筆數達五筆以上、年齡為七十歲以下,並請委
      託人於同意書簽署確認教育程度為國中畢業以上且未領有全民健康
      保險重大傷病證明卡。
(三)已依第十一條所定程序確認所推介之特定投資標的適合該委託人。
(四)該特定投資標的符合已於本會指定外國證券交易所或外國店頭市場
      交易。
四、如特定投資標的於國外發行地僅限專業投資人投資或屬私募商品者,
    證券商不得接受非專業投資人投資。但委託人符合該特定投資標的要
    求之投資人資格者,不在此限。
證券商推介買賣外國有價證券之管理辦法,由證券商同業公會訂定之。

投資型保險資訊揭露應遵循事項(111.03.31)

2

二、保險業辦理投資型保險商品之資訊揭露,應遵守下列基本原則:
(一)保險商品資訊揭露應本於最大誠信原則,並應遵守保險法、公平交
      易法、消費者保護法及金融消費者保護法等相關法令規定。
(二)任何揭露之資訊或資料均必須為最新且正確,所有陳述或圖表均應
      公平表達,並不得有引人錯誤、隱瞞之情事。
(三)銷售文件之用語應以中文表達、力求白話,必要時得附註英文;涉
      及專有名詞時,並須加註解釋。
(四)所有銷售文件必須編印頁碼,俾便消費者確認是否缺頁及是否已接
      收完整訊息。
(五)銷售文件中有關警語、成就保本、定期或到期投資收益給付之條件
      ,其字體大小應至少與其他部分相同,並以鮮明字體(如粗體、斜
      體、劃線、黑體、對比色或其他顯著方式)印刷。
(六)銷售文件不得載明免所得稅、免遺產稅或可節稅等相關文字。
(七)對六十五歲以上或為身心障礙者之客戶,應提供有利其閱讀銷售文
      件之友善措施。
    保險業應於銷售文件中以鮮明字體顯著標示下列內容,俾利保戶充分
    瞭解:
(一)稅法相關規定之改變可能會影響本險之投資報酬及給付金額。
(二)投資型保險商品之專設帳簿記載投資資產之價值金額不受人身保險
      安定基金之保障。

行政罰法(111.06.15)

第 24 條

一行為違反數個行政法上義務規定而應處罰鍰者,依法定罰鍰額最高之規
定裁處。但裁處之額度,不得低於各該規定之罰鍰最低額。
前項違反行政法上義務行為,除應處罰鍰外,另有沒入或其他種類行政罰
之處罰者,得依該規定併為裁處。但其處罰種類相同,如從一重處罰已足
以達成行政目的者,不得重複裁處。
一行為違反社會秩序維護法及其他行政法上義務規定而應受處罰,如已裁
處拘留者,不再受罰鍰之處罰。

人身保險商品審查應注意事項(111.03.31)

3

三、保險業依據本準則第十五條第一項第一款規定,採核准方式辦理之新
    保險商品應將下列文件各四份及其光碟乙份送交主管機關,其如為依
    據勞工退休金條例相關規定辦理之年金保險商品者,需另檢附下列文
    件及光碟乙份送交勞動部,前述文件應以雙面列印檢送。依據本準則
    第十五條第一項第二款規定,採備查方式辦理之新保險商品應將下列
    文件以光碟乙份送交主管機關指定之機構,前述光碟封面應註明公司
    名稱、發文日期及發文文號,相關文件及所屬附件應以 pdf  檔案格
    式存放,涉及簽名之附表應包含經相關簽署人員簽章之頁面,如有另
    為指定之檔案格式亦需併同檢附,並分別以明確檔案名稱標示:
(一)人身保險商品內容說明暨聲明書(詳附表一)。
(二)人身保險商品報主管機關聲明書(詳附表二)。
(三)保單契約條款(具示範條款之對照表)。(另同時檢附以 word 檔
      案格式存放之電子檔;若有援用已核准、核備及備查之保險條款,
      以光碟檢送)
(四)計算說明書、費率表及相關報表(應具備及檢附之內容詳附件一,
      另同時檢附以 word 或 excel  檔案格式存放之電子檔)。
(五)精算人員評估意見暨聲明書(詳附表三)。(含商品利潤分析及敏
      感度測試分析結果之聲明。上開分析應留存完整資料,供主管機關
      查核,其應具備之內容詳附件二)
(六)要保書,並應依其送審內容檢具下列文件:
      1.如同時辦理新要保書送審者,需檢附其與要保書示範內容或經核
        准要保書內容之差異對照表。
      2.如同時辦理要保書部分變更者,需檢附要保書部分變更聲明書如
        附表九。
      3.如僅新送審要保書者,需檢附要保書送審聲明書如附表四。
(七)人身保險商品自行審核表(詳附表五)。
(八)辦理分紅人壽保險商品者,應檢送分紅人壽保險商品財務業務管理
      辦法、分紅與不分紅人壽保險商品費用分攤與收入分配辦法、紅利
      分配辦法(若非初次辦理者,以光碟檢送)。
(九)應依據已建立之商品利潤分析模型,檢附下列資料:
      1.利潤衡量指標。
      2.該商品之年齡、性別、繳費年期、保險金額等之分布假設及分析
        。
      3.敏感度測試結果,包括:投資報酬率、發生率、脫退率及費用率
        等各項假設,對利潤之敏感度。(內容詳附表六)
      4.公司應說明各種商品之可接受之利潤指標、預期之利潤及損益兩
        平業務量。
      5.公司對第三目敏感度測試結果所述各項假設之趨勢分析及預測,
        與各項假設之合理性分析。
      6.人壽保險商品(非投資型)需另檢送以被保險人年齡五歲、三十
        五歲、六十五歲之男性、女性,依分紅人壽與不分紅人壽保險單
        資訊揭露規範(財政部九十二年三月三十一日台財保字第○九二
        ○○一二四一六號令)附件之方式二計算之數值。(以光碟檢送
        )
(十)辦理保險期間超過一年之人身保險商品者,另檢附資產配置計畫書
      ,需列明資產配置之計畫、目的及所預期之投資報酬率可達商品假
      設之要求,並能適時依市場變動調整資產配置(內容須經投資人員
      及精算人員共同簽署),但依商品特性無資產配置計畫並敘明理由
      者(內容須經投資人員及精算人員共同簽署),不在此限。
(十一)風險控管說明書,其內容應至少包括評估銷售限額預警及控管機
        制,且上開評估內容應提供限額訂定之參考依據、達到預警值或
        銷售限額時之具體因應及配套措施建議方案。(內容須經投資人
        員、精算人員、核保人員及風險控管相關人員共同簽署)。
(十二)計算保費所採之預定利率高於計提責任準備金之利率一碼(含)
        時,應就利率敏感度分析,檢附未達一定利率水準時之因應聲明
        書(本聲明書應由投資人員及精算人員共同簽署)及該商品訂價
        合理性說明(由精算人員簽署)。
(十三)銷售對象說明書,其內容應至少包括依保險商品之特性,評估該
        商品不適合銷售之對象及客戶特性、是否適合銷售予六十五歲以
        上之客戶,並敘明考量因素及理由。(內容須經精算人員、核保
        人員、保全人員、理賠人員共同簽署)。
(十四)其他經主管機關指定之資料。
    保險期間一年以下之個人健康保險商品整體附加費用率(不含重大事
    故特別準備金提存率)如有超過百分之三十六者,除依前項規定備齊
    文件外,應另檢附佣獎成本等變動費用合理性分析及同類型商品費用
    差異分析等說明內容。
    投資型保險商品除依第一項規定備齊文件外,應另檢附下列文件:
(一)投資標的說明書(以光碟檢送)。
(二)現金流量測試報告(以光碟檢送)。
(三)所收取之相關費用表(詳附表七,以光碟檢送)。
(四)初次辦理投資型保險商品者,應另提供經營計畫,內容應包括資產
      管理、行政管理、資訊管理、及行銷管理等說明。
(五)選擇連結投資標的之標準及符合所訂標準之檢核表(以光碟檢送)
      。
(六)各項費用或最高各項費用之計算或決定方式及其依據之相關資料,
      並就合理性詳予說明(以光碟檢送)。
(七)從事匯率避險者,應另提供避險策略、擬使用之衍生性金融商品種
      類,擬被避險項目之幣別、避險比率、衍生性金融商品交易對手名
      稱、信用評等、風險控管措施及對受委託經營全權委託投資業務事
      業之管理措施。
    投資型保險商品連結境外結構型商品者,應另以光碟檢附下列文件,
    且應以 pdf  檔案格式存放:
(一)境外結構型商品審查單位核發之審查通過通知書。如該境外結構型
      商品於審查通過後其交易架構有修正者,需另檢附審查單位核發之
      同意變更通知書。
(二)境外結構型商品之發行人或總代理人依境外結構型商品管理規則第
      十九條第一項規定報本會備查函。
(三)境外結構型商品中文產品說明書。
(四)境外結構型商品中文投資人須知。
    投資型保險商品連結國內結構型商品者,應另以光碟檢附下列文件,
    且應以 pdf  檔案格式存放:
(一)本會或財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(以下簡稱櫃買中心)
      同意該商品之發行機構辦理衍生性金融商品業務之核准函或相關證
      明文件。如該商品所涉業務依規定應經中央銀行、本會或櫃買中心
      核准後始得辦理者,應另檢附核准函或相關證明文件;如該商品所
      涉業務依規定應於開辦後向中央銀行申請備查或向本會或櫃買中心
      申報者,應另檢附中央銀行備查函或相關申報文件。
(二)該商品之發行評等符合規定之證明文件。但無法取得商品發行評等
      者,應以國內發行機構或保證機構之長期債務信用評等等級替代之
      。
(三)該商品之發行機構依我國法令規定編製提供予一般客戶之產品說明
      書及客戶須知,以及保險業編製之風險告知書。
(四)其他經主管機關指定之資料。
    投資型保險商品連結國外金融機構於我國境內募集發行,且於國內證
    券市場上櫃買賣之外幣計價一般金融債券或普通公司債者,應另以光
    碟檢附下列文件,且應以 pdf  檔案格式存放:
(一)中央銀行同意該債券於國內公開募集發行之同意函、櫃買中心同意
      該債券為櫃檯買賣之同意函,及該債券向本會申報生效之相關證明
      文件。
(二)該債券之債務發行評等符合規定之證明文件。
(三)該債券發行機構依我國法令規定編製提供予一般客戶之公開說明書
      ,以及保險業編製之風險告知書。
(四)該債券發行機構或保證機構於中華民國境內設有境外結構型商品管
      理規則第六條所定之分公司或子公司之證明文件。
(五)其他經主管機關指定之資料。
    投資型保險商品連結國內金融機構發行之一般金融債券或普通公司債
    者,應另以光碟檢附下列文件,且應以 pdf  檔案格式存放:
(一)本會核准該債券於國內公開募集發行之核准函或相關證明文件,屬
      外幣計價者,應另檢附櫃買中心同意該債券為櫃檯買賣及交易之同
      意函。
(二)該債券之債務發行評等符合規定之證明文件。
(三)該債券發行機構依我國法令規定編製提供予一般客戶之公開說明書
      、簡式公開說明書,以及保險業編製之風險告知書。
(四)其他經主管機關指定之資料。
    投資型保險商品連結證券投資信託基金受益憑證、境外基金或共同信
    託基金受益證券,應另以光碟檢附且應以 pdf  檔案格式存放該等基
    金符合投資型保險投資管理辦法第十四條第一項或第二項規定之相關
    證明文件。

投資型保險商品銷售應注意事項(111.03.31)

6

六、保險業銷售本商品予客戶應考量適合度,並應注意避免銷售風險過高
    、結構過於複雜之商品。但有客觀事實證明客戶有相當專業認識及風
    險承擔能力者,不在此限。
    保險業銷售本商品予六十五歲以上之客戶,應經客戶同意後將銷售過
    程以錄音或錄影方式保留紀錄,或以電子設備留存相關作業過程之軌
    跡,並應由適當之單位或主管人員進行覆審,確認客戶辦理本商品交
    易之適當性後,始得承保。
    前項銷售過程所保留之錄音或錄影紀錄,或所留存之軌跡至少應包括
    下列事項,且應保存至保險契約期滿後五年或未承保確定之日起五年
    :
(一)招攬之業務員出示其合格登錄證,說明其所屬公司及獲授權招攬投
      資型保險商品。
(二)告知保戶其購買之商品類型為投資型保險商品、保險公司名稱及招
      攬人員與保險公司之關係、繳費年期、繳費金額、保單相關費用(
      包括保險成本等保險費用)及其收取方式。
(三)說明商品重要條款內容、投資風險、除外責任、建議書內容及保險
      商品說明書重要內容。
(四)說明契約撤銷之權利。
(五)詢問客戶是否瞭解每年必需繳交之保費及在較差情境下之可能損失
      金額,並確認客戶是否可負擔保費及承受損失。
    第二項錄音、錄影或以電子設備辦理之方式,由中華民國人壽保險商
    業同業公會訂定,並報主管機關備查。
    保險業銷售本商品係連結結構型商品時,應遵守下列事項:
(一)須採適當方式區分及確認要保人屬專業投資人或非專業投資人。但
      本商品非以專業投資人為銷售對象者不在此限。
(二)須就非專業投資人之年齡、對本商品相關知識、投資經驗、財產狀
      況、交易目的及商品理解等要素,綜合評估其風險承受能力,依程
      度高低至少區分為三個等級,並請要保人簽名確認。
    保險業就客戶購買本商品者,應另指派非銷售通路之人員,於銷售本
    商品後且同意承保前,再依下列事項進行電話訪問、視訊或遠距訪問
    ,並應保留電訪錄音紀錄、視訊或遠距訪問錄音或錄影紀錄備供查核
    ,且應保存至保險契約期滿後五年或未承保確定之日起五年:
(一)對於繳交保險費之資金來源為貸款或保險單借款之客戶,向其明確
      告知其因財務槓桿操作方式所將面臨之相關風險,以及最大可能損
      失金額。
(二)對於繳交保險費之資金來源為解約之客戶,向其明確告知其因終止
      契約後再投保所產生之保險契約相關權益損失情形。
(三)對於年齡在六十五歲以上之客戶,應依本商品不利於其投保權益之
      情形進行關懷提問,確認客戶瞭解本商品特性對其之潛在影響及各
      種不利因素。但本商品之特性經依保險商品銷售前程序作業準則第
      六條第七款規定評估不具潛在影響及各種不利因素者,不在此限。

11

十一、第九點所稱充分瞭解客戶之作業準則,其內容至少應包括下列事項
      :
  (一)招攬原則:
        1.應請客戶提供相關財務資訊,包括繳交保險費之資金來源是否
          為解約、貸款或保險單借款,若客戶拒絕提供,招攬人員須於
          要保書予以註記,並請其於註記處親自簽名確認。
        2.應評估六十五歲以上之客戶是否具有辨識不利其投保權益情形
          之能力。但本商品之特性經依保險商品銷售前程序作業準則第
          六條第七款規定評估不具潛在影響及各種不利因素者,不在此
          限。
  (二)承保原則:應訂定承保條件,以及得拒絕接受客戶投保之各種情
        事。
  (三)核保審查原則:
        1.應訂定核保審查作業程序,並評估客戶之投資能力。對於拒絕
          提供相關財務資訊之客戶,應訂定較嚴格之審查及核保程序或
          拒保。
        2.對繳交保險費之資金來源為解約、貸款或保險單借款及六十五
          歲以上之客戶加強評估其是否適合投保本商品,並應考量六十
          五歲以上之客戶是否具有辨識不利其投保權益情形之能力。
        3.應建立檢核客戶投保前三個月內是否向同一保險業或其他同業
          辦理終止契約、同一保險業辦理貸款或保險單借款;以及客戶
          與該保險業往來交易所提供相關財務資訊具一致性之機制。
        4.不得承保客戶投資屬性經評估非為積極型且以貸款或保險單借
          款繳交保險費者之保件。
  (四)複核抽查原則:應就招攬人員有無充分告知及商品適合性訂定抽
        查原則。
  (五)客戶資料運用及保密原則:應訂定客戶資料運用、維護之範圍及
        層級,並建立防範客戶資料外流等不當運用之控管機制。

信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法(110.09.15)

第 21 條

信託業辦理不具運用決定權之金錢信託(以下簡稱特定金錢信託)或有價
證券信託(以下簡稱特定有價證券信託)業務,以受託投資外國有價證券
為目的者,應遵守下列事項。但境外基金管理辦法及境外結構型商品管理
規則另有規定者,從其規定:
一、信託業所提供之商品說明書等資料,僅得於特定營業櫃檯放置。
二、不得對一般大眾就特定投資標的進行廣告、業務招攬及營業促銷活動
    。
三、對已簽訂信託契約之客戶,得就特定投資標的以當面洽談、電話或電
    子郵件聯繫、寄發商品說明書之方式進行推介。但不包含年齡為七十
    歲以上、教育程度為國中畢業以下或有全民健康保險重大傷病證明之
    非專業投資人。
四、如特定投資標的之發行機構登記或註冊之所在地、發行之商品掛牌或
    上市地,有限制僅專業投資人得投資或屬私募商品者,信託業僅得受
    理專業投資人委託投資。但委託人符合該特定投資標的要求之投資人
    資格者,不在此限。
前項第三款之客戶為非專業投資人時,信託業應遵守下列事項:
一、信託業之推介行為須事先徵取委託人之同意書,且不得以併入其他約
    據之方式辦理。委託人得隨時終止該推介行為,並於書面指示送達信
    託業後生效。
二、信託業推介之特定投資標的,應依證券商受託買賣外國有價證券管理
    規則之規定,已於主管機關指定之外國證券交易所交易。
本辦法所稱書面,依電子簽章法之規定,得以電子文件為之。

金融消費者保護法(105.12.28)

第 4 條

本法所稱金融消費者,指接受金融服務業提供金融商品或服務者。但不包
括下列對象:
一、專業投資機構。
二、符合一定財力或專業能力之自然人或法人。
前項專業投資機構之範圍及一定財力或專業能力之條件,由主管機關定之
。
金融服務業對自然人或法人未符合前項所定之條件,而協助其創造符合形
式上之外觀條件者,該自然人或法人仍為本法所稱金融消費者。

第 8 條

金融服務業刊登、播放廣告及進行業務招攬或營業促銷活動時,不得有虛
偽、詐欺、隱匿或其他足致他人誤信之情事,並應確保其廣告內容之真實
,其對金融消費者所負擔之義務不得低於前述廣告之內容及進行業務招攬
或營業促銷活動時對金融消費者所提示之資料或說明。
前項廣告、業務招攬及營業促銷活動之方式、內容及其他應遵行事項之辦
法,由主管機關定之。
金融服務業不得藉金融教育宣導,引薦個別金融商品或服務。

第 9 條

金融服務業與金融消費者訂立提供金融商品或服務之契約前,應充分瞭解
金融消費者之相關資料,以確保該商品或服務對金融消費者之適合度。
前項應充分瞭解之金融消費者相關資料、適合度應考量之事項及其他應遵
行事項之辦法,由主管機關定之。

第 10 條

金融服務業與金融消費者訂立提供金融商品或服務之契約前,應向金融消
費者充分說明該金融商品、服務及契約之重要內容,並充分揭露其風險。
前項涉及個人資料之蒐集、處理及利用者,應向金融消費者充分說明個人
資料保護之相關權利,以及拒絕同意可能之不利益;金融服務業辦理授信
業務,應同時審酌借款戶、資金用途、還款來源、債權保障及授信展望等
授信原則,不得僅因金融消費者拒絕授權向經營金融機構間信用資料之服
務事業查詢信用資料,作為不同意授信之唯一理由。
第一項金融服務業對金融消費者進行之說明及揭露,應以金融消費者能充
分瞭解之文字或其他方式為之,其內容應包括但不限交易成本、可能之收
益及風險等有關金融消費者權益之重要內容;其相關應遵循事項之辦法,
由主管機關定之。
金融服務業提供之金融商品屬第十一條之二第二項所定之複雜性高風險商
品者,前項之說明及揭露,除以非臨櫃之自動化通路交易或金融消費者不
予同意之情形外,應錄音或錄影。

第 13 條

為公平合理、迅速有效處理金融消費爭議,以保護金融消費者權益,應依
本法設立爭議處理機構。
金融消費者就金融消費爭議事件應先向金融服務業提出申訴,金融服務業
應於收受申訴之日起三十日內為適當之處理,並將處理結果回覆提出申訴
之金融消費者;金融消費者不接受處理結果者或金融服務業逾上述期限不
為處理者,金融消費者得於收受處理結果或期限屆滿之日起六十日內,向
爭議處理機構申請評議;金融消費者向爭議處理機構提出申訴者,爭議處
理機構之金融消費者服務部門應將該申訴移交金融服務業處理。
爭議處理機構除處理金融消費爭議外,並應辦理對金融服務業及金融消費
者之教育宣導,使金融服務業與金融消費者均能充分瞭解正確之金融消費
觀念及金融消費關係之權利與義務,以有效預防金融消費爭議發生。
爭議處理機構辦理金融消費爭議處理及前項業務,得向金融服務業收取年
費及爭議處理服務費。
前項年費及服務費之收取標準及有關規定由主管機關定之。

第 13-1 條

為保護金融消費者,主管機關得指定金融相關之財團法人或公益社團法人
,對於金融服務業與金融消費者間因同一原因事實受有損害之金融消費爭
議事件,由二十人以上金融消費者以書面授與評議實施權後,以自己名義
,依第二十三條至第二十八條規定為金融消費者進行評議程序。
前項金融消費者於申請評議後作成評議決定前,終止評議實施權之授與者
,應通知爭議處理機構,該部分之評議程序先行停止;該金融消費者應於
七個工作日內以書面向爭議處理機構表明自行續行評議,屆期未表明者,
視為撤回該部分之評議申請。
第一項受指定之金融相關財團法人或公益社團法人申請評議後,因部分金
融消費者終止評議實施權之授與,致其餘部分不足二十人者,爭議處理機
構應就其餘部分繼續進行評議。
爭議處理機構作成之評議書,應由依第一項規定授與評議實施權之各金融
消費者,依第二十九條及第三十條規定表明接受或拒絕評議決定及是否申
請將評議書送法院核可。
第一項法人應具備之資格要件、同一原因事實之認定基準、評議實施權授
與之範圍、評議程序之進行及其他應遵行事項之辦法,由主管機關定之。

第 14 條

爭議處理機構為財團法人,捐助財產總額為新臺幣十億元,除民間捐助外
,由政府分五年編列預算捐助。爭議處理機構設立時之捐助財產為新臺幣
二億元。
爭議處理機構設基金,基金來源如下:
一、捐助之財產。
二、依前條第四項向金融服務業收取之年費及服務費。
三、基金之孳息及運用收益。
四、其他受贈之收入。
爭議處理機構之下列事項,由主管機關定之:
一、組織與設立、財務及業務之監督管理、變更登記之相關事項、捐助章
    程應記載事項。
二、各金融服務業繳交年費、服務費之計算方式。
三、基金之收支、保管及運用辦法。
四、董事、監察人之任期與解任、董事會之召集與決議、董事會與監察人
    之職權及其他應遵行事項。

第 18 條

評議委員會為處理評議事件,得依委員專業領域及事件性質分組。
評議委員應具備之資格條件、聘任、解任、薪酬及其他應遵行事項之辦法
,由主管機關定之。

第 20 條

爭議處理機構受理申請評議後,應斟酌事件之事實證據,依公平合理原則
,超然獨立進行評議。
爭議處理機構為處理金融消費爭議事件,得於合理必要範圍內,請求金融
服務業協助或提出文件、相關資料。受請求之金融服務業未協助或提出文
件、相關資料者,爭議處理機構得報請主管機關處理。

第 23 條

爭議處理機構處理評議之程序、評議期限及其他應遵行事項之辦法,由主
管機關定之。
金融消費者申請評議後,爭議處理機構得試行調處;當事人任一方不同意
調處或經調處不成立者,爭議處理機構應續行評議。
爭議處理機構處理調處之程序、調處人員應具備之資格條件、迴避、調處
期限及其他應遵行之事項,由爭議處理機構擬訂,報請主管機關核定。
第十五條第五項及第十九條第二項有關評議之規定,於調處準用之。
調處成立者應作成調處書;調處書之作成、送達、核可及效力,準用第二
十八條及第三十條規定。
金融消費者已依其他法律規定調處或調解不成立者,得於調處或調解不成
立之日起六十日內申請評議。

第 24 條

金融消費者申請評議,應填具申請書,載明當事人名稱及基本資料、請求
標的、事實、理由、相關文件或資料及申訴未獲妥適處理之情形。
金融消費者申請評議有下列各款情形之一者,爭議處理機構應決定不受理
,並以書面通知金融消費者及金融服務業。但其情形可以補正者,爭議處
理機構應通知金融消費者於合理期限內補正:
一、申請不合程式。
二、非屬金融消費爭議。
三、未先向金融服務業申訴。
四、向金融服務業提出申訴後,金融服務業處理申訴中尚未逾三十日。
五、申請已逾法定期限。
六、當事人不適格。
七、曾依本法申請評議而不成立。
八、申請評議事件已經法院判決確定,或已成立調處、評議、和解、調解
    或仲裁。
九、其他主管機關規定之情形。

第 29 條

當事人應於評議書所載期限內,以書面通知爭議處理機構,表明接受或拒
絕評議決定之意思。評議經當事人雙方接受而成立。
金融服務業於事前以書面同意或於其商品、服務契約或其他文件中表明願
意適用本法之爭議處理程序者,對於評議委員會所作其應向金融消費者給
付每一筆金額或財產價值在一定額度以下之評議決定,應予接受;評議決
定超過一定額度,而金融消費者表明願意縮減該金額或財產價值至一定額
度者,亦同。
前項一定額度,由爭議處理機構擬訂,報請主管機關核定後公告之。

第 30-1 條

金融服務業有下列情形之一者,處新臺幣三十萬元以上一千萬元以下罰鍰
:
一、違反第八條第二項所定辦法中有關廣告、業務招攬、營業促銷活動方
    式或內容之規定。
二、違反第九條第一項規定未充分瞭解金融消費者相關資料及確保金融消
    費者之適合度,或同條第二項所定辦法中有關適合度應考量事項之規
    定。
三、違反第十條第一項規定,未向金融消費者充分說明金融商品、服務、
    契約之重要內容或充分揭露風險,或違反同條第三項所定辦法中有關
    說明、揭露應以金融消費者能充分瞭解之方式或內容之規定。
四、違反第十一條之一規定,未訂定或未依主管機關核定應遵行之原則訂
    定酬金制度或未確實執行。
金融服務業對自然人或法人未符合第四條第二項所定之條件,而協助其創
造符合形式上之外觀條件者,處新臺幣一千萬元以上五千萬元以下罰鍰。
金融服務業有前二項情形之一,且情節重大者,主管機關得於其所得利益
之範圍內酌量加重,不受前二項罰鍰最高額之限制。

金融服務業確保金融商品或服務適合金融消費者辦法(106.01.23)

第 2 條

金融服務業與金融消費者訂立提供金融商品或服務之契約前,應依本辦法
規定充分瞭解金融消費者之相關資料及依不同金融商品或服務之特性,建
立差異化事前審查機制,以確保該商品或服務對金融消費者之適合度;本
辦法未規定者,應按業務類別,分別適用各該業務法令及自律規範之規定
。

第 10 條

保險業在提供金融消費者投資型保險商品或服務前,應考量之適合度事項
如下:
一、金融消費者是否確實瞭解其所交保險費係用以購買保險商品。
二、金融消費者投保險種、保險金額及保險費支出與其實際需求是否相當
    。
三、金融消費者之投資屬性、風險承受能力,及是否確實瞭解投資型保險
    之投資損益係由其自行承擔。
四、建立交易控管機制,避免提供金融消費者逾越財力狀況或不合適之商
    品或服務。

銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法(107.02.01)

第 29-1 條

銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務,應建立交易控管機制,至少應
包含下列事項:
一、銀行向客戶推介結構型商品,應事先取得客戶同意書,且不得併入其
    他約據之方式辦理。客戶並得隨時終止該推介行為。
二、對於最近一年內辦理衍生性金融商品交易筆數低於五筆、年齡為七十
    歲以上、教育程度為國中畢業以下或有全民健康保險重大傷病證明之
    客戶,銀行不得以當面洽談、電話或電子郵件聯繫、寄發商品說明書
    等方式進行商品推介。
三、銀行與符合前款所列條件之客戶進行結構型商品交易前,應由適當之
    單位或主管人員進行覆審,確認客戶辦理商品交易之適當性後,始得
    承作。

相關判例裁判

裁判字號:最高法院 48年台上字第 481 號 民事判例

裁判日期:民國 48 年 04 月 16 日
要  旨:
損害賠償之債,以有損害之發生及有責任原因之事實,並二者之間,有相
當因果關係為成立要件。故原告所主張損害賠償之債,如不合於此項成立
要件者,即難謂有損害賠償請求權存在。

裁判字號:最高法院 98年台上字第 673 號 民事判決

裁判日期:民國 98 年 04 月 16 日
要  旨:
損害賠償之債,以有損害之發生及有責任原因之事實,並二者之間,有相
當因果關係為成立要件。故原告所主張損害賠償之債,如不合於此項成立
要件者,即難謂有損害賠償請求權存在。且所謂相當因果關係,係指依經
驗法則,綜合行為當時所存在之一切事實,為客觀之事後審查,認為在一
般情形下,有此環境、有此行為之同一條件,均可發生同一之結果者,則
該條件即為發生結果之相當條件,行為與結果即有相當之困果關係。反之
,若在一般情形上,有此同一條件存在,而依客觀之審查,認為不必皆發
生此結果者,則該條件與結果並不相當,不過為偶然之事實而已,其行為
與結果間即無相當因果關係,不能僅以行為人就其行為有故意過失,即認
該行為與損害間有相當因果關係。

相關行政函釋

發文字號:金融監督管理委員會 金管銀合字第 10530000630 號

發文日期:民國 105 年 03 月 25 日
要  旨:
為避免房貸壽險業務衍生之消費爭議發生,銀行(含信用合作社)法遵單
位應確認內部作業規範符合金融機構辦理房貸壽險業務應遵循事項,並納
入教育訓練;稽核單位應納入稽核重點,並辦理專案查核
資料來源:法源法律網 www.lawbank.com.tw