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相關法條

洗錢防制法(105.12.28)

第 2 條

本法所稱洗錢,指下列行為:
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源,或使他人逃避刑事追訴,而移轉
    或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分
    權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。

第 14 條

有第二條各款所列洗錢行為者,處七年以下有期徒刑,併科新臺幣五百萬
元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形,不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

第 15 條

收受、持有或使用之財物或財產上利益,有下列情形之一,而無合理來源
且與收入顯不相當者,處六月以上五年以下有期徒刑,得併科新臺幣五百
萬元以下罰金:
一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。
二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。
三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。
前項之未遂犯罰之。

洗錢防制法(85.10.23)

第 2 條

本法所稱洗錢,係指下列行為:
一  掩飾或隱匿因自己或他人重大犯罪所得財物或財產上利益者。
二  收受、搬運、寄藏、故買或牙保他人因重大犯罪所得財物或財產上利
    益者。

相關判例裁判

裁判字號:最高法院 105年台上字第 1101 號 刑事判決

裁判日期:民國 105 年 05 月 05 日
要  旨:
按洗錢防制法所謂「洗錢」,除指利用不知情之合法管道進行之外,尚須
有使重大犯罪所得財物或利益之來源合法化,或改變該財物或利益之本質
,以避免追訴處罰所為之掩飾或藏匿行為,始足當之。從而,認定行為人
構成洗錢罪之判決書,對於行為人主觀上是否具有「避免受追訴、處罰而
使特定重大犯罪所得財物或利益之來源合法化,或改變該財物或利益本質
」之意圖,以及在客觀上如何實行「掩飾、藏匿或使其所得財物或利益之
來源合法化,或改變上述犯罪所得財產或利益本質」之行為,即應詳加認
定記載明白,並說明其憑以認定之證據及理由,始足以為適用法律之依據
。

(裁判要旨內容由法源資訊整理)

裁判字號:臺灣彰化地方法院 106年易字第 948 號 刑事判決

裁判日期:民國 107 年 02 月 07 日
要  旨:
按行為人具相當社會生活經驗,對於他人要求租用或借用金融機構帳戶,
極有可能係利用人頭帳戶以從事詐欺犯罪之不法行為,應有所認識。是行
為人既知第三人租用帳戶係為從事不法行為,又知悉犯罪集團蒐集銀行帳
戶極有可能從事詐欺犯罪,仍提供帳戶資料,則其雖非明知第三人及所屬
犯罪集團將用以從事詐欺犯罪,但其就該犯罪集團可能持以為詐欺犯罪,
顯可預見。故行為人可預見其銀行帳戶將供犯罪集團從事詐欺犯罪使用而
仍予提供,主觀上自有縱該犯罪集團持其銀行帳戶提款卡及密碼從事詐欺
犯罪,亦不違背本意之不確定幫助犯意。

(裁判要旨內容由法源資訊整理)
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