| 關 鍵 詞： |
洗錢防制；打擊資恐；資訊共享；技術遵循 |
| 中文摘要： |
國際間鑑於毒品犯罪所獲得巨額利潤和財富，使得犯罪集團能夠滲透、腐蝕各級政府機關、合法商業或金融企業，以及社會各階層，因此 1988 年維也納會議時，訂定「聯合國禁止非法販運麻醉藥品及精神藥物公約」（簡稱維也納公約）即要求締約國立法處罰毒品犯罪的洗錢行為。七大工業國體認到毒品犯罪所涉洗錢行為，對於銀行體系與金融機構產生嚴重威脅，於 1989 年之高峰會議中決議設置「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，簡稱 FATF），該組織成立於 1989 年，總部設於法國巴黎，現有 37 個會員，旨在打擊國際洗錢犯罪，設立相關規範與策略 。
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| 目 次： |
壹、前言
貳、FATF 建議的技術遵循和防制洗錢／打擊資恐制度
一、FATF 之第三輪相互評鑑的基本程序
二、FATF 2013 年發布新評鑑方法論
參、美國、新加坡及香港金融機構國際評鑑報告 IO4 部分檢視結果與比較
一、美國金融機構國際評鑑報告 IO4 部分之檢視
二、新加坡金融機構國際評鑑報告 IO4 部分之檢視
肆、美國、新加坡及香港三國金融機構之國際評鑑報告 IO4 部分檢視結果比較
一、在金融業表現優良部分
二、在壽險業表現優良部分
三、在金融業表現尚待改進之缺點部分
伍、結論
陸、參考資料
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