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論著名稱:
第三方支付洗錢犯罪之風險、偵辦與對策(下)
文獻引用
編著譯者: 鄭子薇
出版日期: 2023.04.21
刊登出處: 台灣/法務通訊第 3154 期/3-5 頁
頁  數: 3 點閱次數: 465
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授 權 者: 法務通訊雜誌社 授權者指定不分配權利金給作者)
關 鍵 詞: 第三方支付洗錢虛擬帳號
中文摘要: 本文藉由案例事實,討論第三方支付洗錢犯罪之風險、偵辦與對策,第三方支付服務業雖非金融機構,但從事代收代付之業務卻與金融機構相同,為保護人民之財產權、避免遭利用為洗錢工具,期待未來能針對第三方支付服務業之設立門檻進行規範,並加強監管力度。
目  次: 一、案例事實
二、查緝經過
三、第三方支付服務業之金流運作及洗錢模式
(一)信用卡模式
(二)虛擬帳號及超商代碼模式
四、第三方支付服務業洗錢案件之查緝困境
五、第三方支付服務業之洗錢風險
(以下刊載本期)
六、防制第三方支付服務業洗錢之對策
(一)對策一:第三方支付服務業者(特店)應落實對次特店之確認客戶身分程序(Know Your Customer)
(二)對策二:銀行應落實對第三方支付服務業者(特店)的稽核及對次特店之確認客戶身分程序(Know Your Customer)
(三)對策三:銀行及第三方支付服務業者對虛擬帳號服務之控管
七、結語
相關法條:
相關判解:
相關函釋:
相關論著:
鄭子薇,第三方支付洗錢犯罪之風險、偵辦與對策(下),法務通訊,第 3154 期,3-5 頁,2023年04月21日。
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