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論著名稱: 金融機構洗錢防制之國際比較及對我國之啟示(International Comparison of the Financial Institution's Anti-Money Laundering Regulation and Its Inspiration for Taiwan)
編著譯者: 郭大維呂靈芝
出版日期: 2011.10
刊登出處: 台灣/軍法專刊第 57 卷 第 5 期 /68-92 頁
頁  數: 25 點閱次數: 5009
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授 權 者: 軍法專刊社 授權者指定不分配權利金給作者)
關 鍵 詞: 洗錢金融機構洗錢防制法反洗錢金融犯罪
中文摘要: 由於洗錢行為輿各項重大犯罪常具有共生結構,使得洗錢犯罪對社會經濟之危害程度,遠大於傳統型態的犯罪。金融機構因作為資金融通、轉移、運用的中介者與集散地,往往成為從事洗錢活動之人利用的洗錢管道,因此金融機構在防制洗錢的工作上扮演著舉足輕重的角色。為防杜重大犯罪者利用金融機構進行洗錢,並於交易之際發現重大犯罪與洗錢犯罪行為,我國洗錢防制法要求金融機構採取一定的措施,以遏阻洗錢活動。本文將透過對國際間防制洗錢相關规範與機制以及英美兩國相關立法例之介紹,並就我國現行制度進行比較分析,以提供我國未來在防制洗錢工作以及相關法制改進的參考。
英文關鍵詞: money launderingfinancial institutionMoney Laundering Control Actanti-money laun­deringfinancial crime
英文摘要: Criminals have long used money laundering schemes to conceal or clean the source of fraudulently obtained or stolen funds. Money laundering poses more significant risks to the development of national economy than the traditional crime. The financial institution, as a financial intermediary, plays an important role in preventing money laundering. In order to fight against money laundering, Taiwan's Money Laundering Control Act requires financial institutions take a series of measures to prevent money laundering. This article begins with a discussion of international regulatory framework against money laundering, and analyzes Taiwan's legal framework relating to the financial institution's anti-money laundering regulation through a comparative study of the US and British laws. Finally, it offers suggestions for improving the Taiwanese anti-money laundering regime.
目  次: 壹、前言
貳、國際間有關金融機構洗錢防制之重要規範
一、聯合國洗錢防制之相關公約
二、防制洗錢金融行動工作組織之建議
三、巴塞爾委員會之聲明
四、艾格蒙聯盟
五、小結
參、英美兩國有關金融機構洗錢防制之規範與運作機制
一、美國
二、英國
三、比較分析
肆、我國現行金融機構洗錢防制之規範與省思
一、我國現行金融機構洗錢防制之規範
二、我國金融機構洗錢防制所面臨之問題
三、本文建議
伍、結論

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